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Resolución UIF 112/2021. Cambios en la definición de «Beneficiario Final»

La UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA introdujo modificaciones a la definición del «Beneficiario Final» en los casos de personas jurídicas.
En el Artículo 2º de la nueva norma se establece que «será considerado Beneficiario/a Final a la/s persona/s humana/s que posea/n como mínimo el diez por ciento (10 %) del capital o de los derechos de voto de una persona jurídica, un fideicomiso, un fondo de inversión, un patrimonio de afectación y/o de cualquier otra estructura jurídica; y/o a la/s persona/s humana/s que por otros medios ejerza/n el control final de las mismas.» Previamente, el porcentaje estipulado era del 20%, por lo que se deberán adecuar los manuales de procedimientos de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del terrorismo a esta nueva definición.
Además, en el Artículo 5º establece que «A los fines de identificar a/los beneficiarios finales de los Clientes, éstos deberán presentar una declaración jurada conteniendo los siguientes datos: nombre/s y apellido/s, DNI, domicilio real, nacionalidad, profesión, estado civil, porcentaje de participación y/o titularidad y/o control, y CUIT/CUIL/CDI en caso de corresponder«. De esta manera, la declaración jurada de beneficiario final pasa a ser obligatoria (previamente se estipulaba que el Sujeto Obligado «podrá solicitar al cliente una DDJJ…»
Para acceder al texto completo de la norma, hacer click aquí